Steueraffäre um Matthias Kühn: Ermittlungen reichen jetzt bis nach Liechtenstein

Neue Runde im Langzeitverfahren: Kühn und das Netz bis nach Liechtenstein

Der Name Kühn hallt auf Mallorca noch immer über die Promenaden. Beim Café am Passeig Mallorca werden Teller abgeräumt, Espresso schlürft man im Stehen, und zwischen den Tischen spricht man wieder über Aktenordner und internationale Konten. Was lange als Insel-Gerücht begann, hat inzwischen Kontur: Die spanischen Finanzbehörden weiten ihre Ermittlungen aus und richten den Blick auf eine Steuerkanzlei in Liechtenstein. Das ist ein Moment, in dem Lokalneugier und internationale Rechtsfragen zusammenprallen.

Worum es wirklich geht

Seit über zwei Jahren laufen Untersuchungen gegen den Bauträger Matthias Kühn. Formal stehen Insolvenzen, komplizierte Kauf- und Zahlungsfolgen sowie ein Geflecht von Gesellschaften im Raum. Die Ermittler zeichnen das Bild von Briefkastenfirmen, Treuhändern und Vermögensübertragungen, die dazu dienten, Forderungen und Vermögen vor Gläubigern und dem Fiskus zu schützen. Ursprünglich ging es um eine Forderung von rund 13 Millionen Euro; inzwischen sprechen Behörden von deutlich höheren Summen – teils im hohen zweistelligen Millionenbereich.

Neu ist der Fokus auf eine Liechtensteiner Kanzlei, die mehreren Beteiligten als Betreuer oder Verwalter von Firmendächern gedient haben soll. Für Mallorca ist das mehr als ein juristischer Exkurs: Viele Investoren, Käufer und Nachbarn wollen wissen, ob und wie ihr Markt von solchen Konstruktionen beeinflusst wird. Für tiefergehende Informationen zu den laufenden Verfahren gegen Kühn können Interessierte hier nachlesen.

Warum Liechtenstein eine Rolle spielt — und welche Probleme das schafft

Liechtenstein ist kein Neuland bei Steuerfragen: Das Fürstentum hat sich in den vergangenen Jahren zwar geöffnet, gleichzeitig bleibt es durch besonders diskrete Strukturen und spezialisierte Dienstleister attraktiv für komplexe Vermögensplanungen. Die Ermittlungen zeigen, wie schwierig grenzüberschreitende Aufklärung sein kann: Dokumente und Verfahrensschritte müssen angefordert, übersetzt und juristisch abgestimmt werden. Gerade in Flugblättern der Panama-Papers-Ära lernten Behörden, dass Transparenz Zeit und internationale Kooperation braucht.

Praktisch heißt das: Rückverfolgbarkeit von Kapitalflüssen, Fragen zur wirtschaftlich Berechtigten und die Wirksamkeit nationaler Register treten in den Vordergrund. Auf Mallorca bedeutet das: Käufer sollten prüfen, wer wirklich hinter Unternehmen steht; Gläubiger müssen Geduld und internationale Rechtswege einplanen; Gerichte brauchen Zeit, um komplexe Konstruktionsmechaniken zu verstehen.

Konkrete Auswirkungen auf die Insel

Für den lokalen Alltag sind die Folgen dreigeteilt. Erstens: Reputationsrisiko. Wenn große Fälle die Schlagzeilen füllen, sinkt das Vertrauen, und Verkäufer/Investoren werden vorsichtiger. Zweitens: Marktmechanik. Immobilien könnten langsamer verkauft oder intensiver geprüft werden — was Preise kurzfristig stabilisieren, langfristig aber auch Transaktionskosten erhöhen kann. Drittens: Politische und regulatorische Reaktionen. Mallorcas Behörden und Notariate könnten härtere Nachweise bei Eigentumsübertragungen verlangen. Ein Beispiel für solche Entwicklungen zeigt die kürzlich stattgefundene Großrazzia in Palma.

Am Passeig hört man inzwischen mehr als nur Kaffeemaschinen-Geräusch: Gespräche über Kautionen in zweistelliger Millionenhöhe, geplante Vernehmungen, und die Frage, welche Rolle Angehörige spielen. Die Ehefrau von Kühn war in früheren Schritten erwähnt worden, steht nach aktuellem Stand aber nicht als Hauptbeschuldigte im Fokus — dennoch bleibt ihr Name Teil der Gerüchteküche.

Der rechtliche Fahrplan

Das Untersuchungsgericht hat Anhörungen für Ende Oktober angesetzt. Vorgesehen sind Vernehmungen des Hauptbeschuldigten, seiner Söhne und weiterer Beteiligter. Ursprünglich waren Termine bereits für Juli geplant, wurden jedoch verschoben. Eine Entscheidung über die hinterlegte Sicherheitsleistung – die Kaution in zweistelliger Millionenhöhe – steht noch aus. Solche Verfahrensdynamiken zeigen, wie lange und zäh sich komplexe Wirtschaftsverfahren ziehen können.

Was bisher zu kurz kommt — und was zu tun wäre

In der öffentlichen Debatte fehlt oft der Blick auf praktische Prävention. Es geht nicht nur um Schuld oder Unschuld einer Einzelperson, sondern um Systemfragen: Wie lückenlos sind Register über wirtschaftlich Berechtigte? Wie schnell funktionieren Informationsanfragen an Drittländer wie Liechtenstein? Und: Welche Rolle spielen Notare, Anwälte und Banken auf Mallorca bei der Prüfung von Herkunft und Legalität großer Geldflüsse? Ein Beispiel für solche Herausforderungen ist der aktuelle Fall von drei Festnahmen auf Mallorca, der einen Einblick in die Problematik gibt.

Lösungsansätze, die Gespräche auf der Insel und Fachleute immer wieder nennen: bessere internationale Kooperation bei Finanzermittlungen, verpflichtende Transparenzpflichten bei Immobilienkäufen durch juristische Personen, stärkere Verpflichtungen zur Due Diligence für Notare und Banken sowie mehr Personal und Expertise bei den Finanzbehörden vor Ort. Kleine Maßnahmen, große Wirkung: Schon verpflichtende Offenlegung des wirtschaftlich Berechtigten kann Transaktionen transparenter machen und Ermittlungen erleichtern.

Fazit: Der Fall Kühn ist mehr als ein Skandalstoff für die Plaza — er ist ein Testfall für grenzüberschreitende Ermittlungsarbeit, für die Robustheit unseres Immobilienmarktes und für das Vertrauen in rechtliche Prozesse. Für Anwohner und Investoren bleibt: genau hinschauen, Nachfragen stellen und nicht dem schönsten Angebot allein vertrauen. Mallorca wird die juristischen Staubwolken noch eine Weile spüren.

Kurze Fakten

Ermittlungen: seit über zwei Jahren; ursprüngliche Forderung: rund 13 Mio. Euro; aktuelle Schätzungen: deutlich höher; Kaution: zweistellige Millionenhöhe; neuer Fokus: Steuerkanzlei in Liechtenstein; nächste Termine: Anhörungen Ende Oktober.